Khi đầu tư toàn cầu, sự tồn tại của thuế lãi vốn vừa ảnh hưởng đến chiến lược đầu tư, vừa làm giảm lợi nhuận đầu tư. Tuy nhiên, trên thế giới cũng có không ít quốc gia chào đón đầu tư nước ngoài. Với tư cách là người nước ngoài, khi sinh sống hoặc đầu tư tại các quốc gia này, bạn có thể được hưởng nhiều chính sách ưu đãi khác nhau, giảm thiểu tổn thất tài chính đến mức tối đa và thực hiện tăng trưởng tài chính bền vững.
Thuế lãi vốn là loại thuế đánh vào lợi nhuận phát sinh từ giao dịch bất động sản hoặc các tài sản tài chính như cổ phiếu và trái phiếu, là một yếu tố quan trọng được xem xét khi lựa chọn địa điểm đầu tư và lập kế hoạch chiến lược đầu tư ở nước ngoài.
Hầu hết các nhà đầu tư nước ngoài đều không vui vẻ khi phải nộp thuế lãi vốn, sự tồn tại của nó không chỉ cản trở ý muốn đầu tư của nhà đầu tư mà còn rất bất lợi cho việc tối đa hóa lợi nhuận vốn. Do đó, các nhà đầu tư thông thái sẽ chọn đầu tư tại các khu vực pháp lý có mức thuế lãi vốn ưu đãi hơn.
Trên khắp thế giới, có nhiều quốc gia miễn thuế lãi vốn dưới nhiều hình thức khác nhau. Trong đó bao gồm các thiên đường thuế nổi tiếng như Barbados và Đảo Man, cũng như các quốc gia có thể gây ngạc nhiên cho nhiều người như Iran và Ai Cập.
Chúng tôi đã sàng lọc ra những quốc gia thân thiện với người nước ngoài và cung cấp mức sống chất lượng cao để bạn tham khảo. Nếu bạn muốn nắm giữ cổ phiếu và các khoản đầu tư khác dưới danh nghĩa cá nhân thay vì công ty offshore, việc tìm hiểu tình hình cụ thể của các quốc gia không thu thuế lãi vốn này sẽ giúp bạn lập kế hoạch cho lối sống du mục kỹ thuật số của mình.
Mục lục
Top 9 toàn cầu
9. Thụy Sĩ
Thụy Sĩ không chỉ đáng mua vì phô mai và đồng hồ danh tiếng. Do Thụy Sĩ áp dụng hệ thống thuế lũy tiến, việc mua nhà ở đây sẽ phải chăng hơn so với nhiều người tưởng tượng.
Thụy Sĩ là trung tâm quản lý tài sản hàng đầu thế giới, nơi đây không chỉ sở hữu các ngân hàng nổi tiếng thế giới mà còn không đánh thuế lãi vốn đối với giao dịch chứng khoán.
Tại Thụy Sĩ, lợi nhuận từ việc bán bất động sản cá nhân không phải nộp thuế cho chính phủ liên bang, trong khi lợi nhuận từ việc bán bất động sản thương mại sẽ bị đánh thuế dưới hình thức thuế thu nhập. Tuy nhiên, cả hai loại lợi nhuận bất động sản này đều phải nộp thuế cho bang và đô thị.
Ngoài ra, nếu bạn kiếm sống bằng giao dịch cổ phiếu hoặc các khoản đầu tư khác, bạn sẽ phải nộp thuế cho lợi nhuận thu được, nhưng ngoài ra không có thuế lãi vốn.
Theo hệ thống thuế lũy tiến của Thụy Sĩ, thời gian nắm giữ tài sản càng dài thì thuế càng thấp. Quy tắc cấp bang áp dụng cho tất cả bất động sản, với mức thuế suất từ 25% đến 50%. Sau khi nắm giữ bất động sản từ bốn đến năm năm, bạn có thể được giảm tới 50% đến 70% số thuế phải nộp. Đối với bất động sản được bán trong vòng bốn đến năm năm đầu tiên, thuế lãi vốn ngắn hạn có thể lên tới 50%.
8. Singapore
Singapore đã hoàn toàn bãi bỏ thuế lãi vốn, khuyến khích người nước ngoài từ khắp nơi trên thế giới đến đầu tư để thúc đẩy sự phát triển của đất nước.
Trong danh sách các quốc gia cung cấp các biện pháp khuyến khích mạnh mẽ cho doanh nhân và đầu tư vốn, Singapore luôn đứng đầu.
Singapore luôn duy trì tốc độ phát triển kinh tế cao, đồng thời dựa vào an ninh tài chính vững chắc và các ưu đãi thuế hấp dẫn để thu hút vốn nước ngoài. Như một biện pháp thu hút vốn nước ngoài, Singapore không đánh thuế lãi vốn.
Mặc dù một số khía cạnh của chính sách tài chính Singapore đang dần thắt chặt đối với người nước ngoài và người mới nhập cư, nhưng lợi thế thuế thấp của Singapore trong số nhiều quốc gia sử dụng tiếng Anh làm ngôn ngữ chung trên toàn cầu là không thể bỏ qua.
7. Quần đảo Cayman
Quần đảo Cayman không chỉ không đánh thuế lãi vốn mà còn tọa lạc tại vùng biển Caribe, sở hữu môi trường tự nhiên tươi đẹp và mức sống cực kỳ cao.
Quần đảo Cayman là một thiên đường thuế và trung tâm ngân hàng nước ngoài nổi tiếng, không đánh thuế lãi vốn đối với bất kỳ giao dịch nào.
Các thực thể đặt tại Quần đảo Cayman có thể phải nộp thuế cho các khu vực pháp lý khác, nhưng chính phủ Quần đảo Cayman sẽ không đánh thuế lãi vốn của họ.
Là một lãnh thổ hải ngoại của Anh, Quần đảo Cayman cung cấp mức sống chất lượng cao cho các nhà đầu tư nước ngoài. Sống ở khu vực Caribe có thể tận hưởng nhiều nguồn lực và lợi thế địa phương, bao gồm môi trường kinh doanh tốt và cơ sở hạ tầng du lịch hoàn thiện.
6. Monaco
Monaco là hình ảnh thu nhỏ của sự giàu có. Mức sống và môi trường đầu tư ở đây đều vô cùng hấp dẫn, và không có thuế lãi vốn. Ngoại lệ duy nhất là người Pháp, công dân Pháp ở Monaco phải trả thuế thu nhập cá nhân cho chính quyền Pháp.
Monaco là một trong những thiên đường thuế nổi tiếng nhất thế giới, từ lâu đã thu hút các siêu giàu từ các quốc gia.
Monaco không đánh thuế lãi vốn, ngoại trừ công dân Pháp.
Chính phủ Monaco hiểu rõ lợi ích của việc tạo ra một môi trường kinh doanh hấp dẫn đầu tư nước ngoài, do đó không đánh thuế lãi vốn.
Đồng thời, Monaco cung cấp nhiều con đường để có được quyền cư trú. Đối với các doanh nhân đạt được thành tựu xuất sắc trong lĩnh vực kinh doanh, nếu muốn tối ưu hóa hơn nữa chiến lược đầu tư của mình, lựa chọn Monaco chắc chắn sẽ không làm bạn thất vọng.
5. Bỉ
Hệ thống thuế của Bỉ khá khắt khe, nhưng không có thuế lãi vốn. Điều đó có nghĩa là, ngay cả khi bạn không cần phải nộp thuế lãi vốn ở Bỉ, bạn vẫn có thể phải nộp các loại thuế cơ bản khác.
Bỉ là một ví dụ sống động về sự tháo chạy vốn. Trường hợp nổi tiếng hơn là nam diễn viên hàng đầu của Pháp Gérard Depardieu đã chọn định cư tại Bỉ để trốn tránh hệ thống thuế thu nhập cao của Pháp. Chủ tịch tập đoàn xa xỉ phẩm LVMH của Pháp, Bernard Arnault, cũng đã nộp đơn xin quốc tịch Bỉ để tránh “thuế nhà giàu” đắt đỏ.
Bỉ không phải là một quốc gia hoàn toàn miễn thuế, ngay cả khi không có thuế lãi vốn, bạn vẫn phải nộp thuế thu nhập. Tuy nhiên, không còn nghi ngờ gì nữa, thuế suất thu nhập cá nhân của Bỉ chắc chắn thấp hơn Pháp.
Ngoài ra, cần lưu ý rằng lãi vốn ở Bỉ không được miễn thuế 100%. Yếu tố quyết định liệu lãi vốn có phải chịu thuế hay không nằm ở bản chất của nó là quản lý tài sản tư nhân hay liên quan đến mục đích đầu cơ.
Nói chung, nếu lãi vốn có thể được coi là một phần của việc quản lý tài sản tư nhân bình thường, thì nó sẽ không bị đánh thuế. Tuy nhiên, định nghĩa về “bình thường” là tương đối chủ quan và thường được xác định trên cơ sở cá nhân theo án lệ.
Ví dụ, nếu bạn bán cổ phiếu ngay sau khi mua, hoặc chênh lệch giá mua và bán rất lớn, thì hoạt động giao dịch này rất có thể sẽ được coi là có mục đích đầu cơ và phải chịu thuế lãi vốn 33%.
Lãi vốn do các công ty thu được phải chịu thuế suất thu nhập doanh nghiệp thông thường là 25%. Cần lưu ý rằng chỉ có thuế suất pháp định của thuế thu nhập doanh nghiệp là 25%, các khoản lãi vốn khác liên quan đến “sự tham gia đáng kể” sẽ bị đánh thuế ở mức 16,5%. Ngoài ra, còn có các quy tắc đặc biệt áp dụng cho các trường hợp sáp nhập và chia tách doanh nghiệp, lỗ và cổ phần của các công ty thương mại, cũng như lãi vốn từ sở hữu trí tuệ, phí bản quyền nhúng và bồi thường vi phạm.
Mặc dù có nhiều lưu ý và ngoại lệ khác nhau, nhưng nhìn chung, ngoại trừ chứng khoán có thu nhập cố định, tại Bỉ, tất cả lãi vốn tư nhân từ cổ phiếu đều được miễn thuế.
Về giao dịch bất động sản, lợi nhuận từ việc bán bất động sản cá nhân cũng được miễn thuế miễn là bạn đã sống ở đó đủ một năm trước khi bán. Đối với bất kỳ giao dịch xây dựng nào ngoài bất động sản cá nhân, nếu bán trong vòng năm năm sau khi mua, bạn sẽ phải nộp thuế ở mức 16,5%, sau năm năm thì không cần nộp thuế. Đối với các giao dịch liên quan đến đất chưa xây dựng, nếu bán trong vòng tám năm nắm giữ, bạn sẽ phải nộp thuế ở mức 33%, sau tám năm thì không cần nộp thuế.
Bỉ không hoàn toàn là một quốc gia thuế thấp, ngay cả theo tiêu chuẩn châu Âu, thuế suất cũng không thấp. Là một quốc gia châu Âu, lợi thế chính của nó trong việc thu hút người nước ngoài chính là không có thuế lãi vốn.
4. Malaysia
Malaysia áp dụng chế độ thuế theo lãnh thổ, đây là một lợi thế cực lớn đối với tất cả người nước ngoài. Tuy nhiên, Malaysia có đánh thuế lợi nhuận bất động sản, và chỉ sau khi nắm giữ hơn 5 năm, bạn mới được miễn nộp loại thuế lãi vốn này.
Giống như nước láng giềng Singapore ở phía nam, Malaysia không đánh thuế lãi vốn từ cổ phiếu.
Ngoài ra, Malaysia áp dụng chế độ thuế theo lãnh thổ chứ không phải chế độ thuế theo nơi cư trú, nghĩa là thu nhập có nguồn gốc ngoài Malaysia không phải nộp thuế thu nhập, bao gồm cả thu nhập đầu tư phát sinh ở nước ngoài, ngay cả khi thu nhập ở nước ngoài cuối cùng được chuyển về Malaysia.
Chính phủ Malaysia thực thi một chế độ đánh giá lãi vốn trên thực tế đối với bất động sản, yêu cầu người không cư trú phải nắm giữ bất động sản ít nhất năm năm, nếu không sẽ phải đối mặt với thuế khấu trừ 30%, được gọi là Thuế Lợi nhuận Bất động sản (RPGT). Biện pháp này nhằm làm hạ nhiệt thị trường bán lại bất động sản ở Kuala Lumpur và Johor Bahru.
3. New Zealand
New Zealand được mệnh danh là thiên đường hạ giới, không chỉ vì cảnh quan thiên nhiên ngoạn mục tại đây, mà còn vì đây là một trong số ít những nền kinh tế tự do thực sự trên thế giới. Ở New Zealand, không cần phải nộp thuế lãi vốn.
Theo Quỹ Di sản, một tổ chức nghiên cứu chính sách nổi tiếng của Mỹ, New Zealand là một trong sáu nền kinh tế “tự do” duy nhất trên thế giới (không bao gồm Hoa Kỳ). Dựa vào môi trường kinh tế ổn định và độc lập, New Zealand đang dần trở thành một “nơi trú ẩn an toàn” cho vốn.
New Zealand không đánh thuế lãi vốn đối với việc bán cổ phiếu hoặc các khoản đầu tư khác. Trên thực tế, New Zealand có một luật quy định về việc bán lại bất động sản, theo đó bất động sản được mua đặc biệt cho mục đích bán lại có thể phải chịu thuế lãi vốn, nhưng quy định này về cơ bản không thực sự được thực thi.
2. Belize
Belize đã nhận được ngày càng nhiều sự chú ý trong những năm gần đây, vì Belize đã đưa ra một loạt các biện pháp khuyến khích để thu hút người nước ngoài đến sinh sống.
Belize không xa Cancun và Bán đảo Yucatán, nơi tập trung nhiều khách du lịch, và đã là một nơi trú ẩn thân thiện với người nước ngoài trong nhiều thập kỷ.
Sau khi độc lập khỏi Anh vào năm 1981, Belize đã ban hành một loạt chính sách để thu hút những người nước ngoài giàu có.
Hiện tại, về việc thu hút người nước ngoài đến định cư, Belize đang cạnh tranh với các quốc gia Trung Mỹ khác. Nhưng xét đến việc Belize là một quốc gia nhỏ, độc lập và nói tiếng Anh, sức hấp dẫn của nó không thể xem thường.
Ngoài ra, một điểm rất quan trọng là Belize không đánh thuế lãi vốn đối với cả cư dân và người không cư trú.
1. Hồng Kông
Hồng Kông xứng đáng đứng đầu danh sách. Là nơi tụ hội của các nhà đầu tư, chủ ngân hàng và người nước ngoài, Hồng Kông là nền kinh tế tự do nhất thế giới, không đánh bất kỳ loại thuế lãi vốn nào.
Hồng Kông là một trong những nơi đầu tư tốt nhất toàn cầu. Là một Đặc khu hành chính của Trung Quốc, Hồng Kông thu hút rất nhiều người nước ngoài, bao gồm các chủ ngân hàng và chuyên gia từ khắp nơi trên thế giới.
Ở Hồng Kông, đám đông tại các địa điểm giải trí kinh doanh sau giờ làm việc có nhiều khả năng đến từ Long Island, Mỹ hơn là đảo Hải Nam, Trung Quốc.
Hồng Kông luôn tôn trọng vốn, và một trong những chính sách đó là không đánh thuế lãi vốn. Tuy nhiên, cổ phiếu được cấp cho nhân viên như một phần của gói lương thưởng là một ngoại lệ – những cổ phiếu này sẽ bị đánh thuế theo thuế suất thu nhập cá nhân cố định của Hồng Kông. Điều này có thể gây ra vấn đề là, giả sử với tư cách là người nước ngoài, bạn rời Hồng Kông trước khi nhận được tất cả lợi nhuận từ cổ phiếu, thì bạn có thể phải nộp thuế cho cả hai quốc gia, vì Hồng Kông hầu như không có hiệp định tránh đánh thuế hai lần. Tuy nhiên, cổ phiếu và quyền chọn không hạn chế sẽ không bị đánh thuế lãi vốn.
Đối với các nhà đầu tư, Hồng Kông là một trong những thị trường tài chính quan trọng nhất thế giới, và rủi ro chính có thể gặp phải khi đầu tư tại Hồng Kông hiện nay chủ yếu đến từ môi trường chính trị. Nhưng chỉ cần lập kế hoạch cẩn thận, mọi rủi ro đều có thể tránh được.
Kết luận: Thuế lãi vốn ảnh hưởng đến chiến lược đầu tư như thế nào
Qua việc nghiên cứu các chính sách khác nhau trên khắp thế giới, chúng ta có thể thấy rằng đôi khi lựa chọn còn quan trọng hơn nỗ lực, và việc đầu tư vào các quốc gia không phải nộp thuế lãi vốn chắc chắn có thể mang lại hiệu quả gấp bội.
Danh sách trên không hoàn toàn đầy đủ, ví dụ, tất cả các Lãnh thổ phụ thuộc Vương thất Anh và hầu hết các Lãnh thổ Hải ngoại thuộc Anh (CDOT) cũng không đánh thuế lãi vốn. Tuy nhiên, sau Brexit, triển vọng kinh tế của các khu vực này vẫn chưa rõ ràng. Và điều quan trọng nhất là, lý do các khu vực này đưa ra các ưu đãi thuế hấp dẫn là chỉ muốn chia một phần tài sản của bạn. Do đó, khi đầu tư ở nước ngoài, hãy chắc chắn xây dựng chiến lược đầu tư dựa trên tình hình thực tế của bản thân.
Để biết thêm thông tin hoặc được tư vấn, vui lòng liên hệ với chúng tôi:
WeChat: sgleokwek
Telegram: sgleokwek
WhatsApp: Nhắn tin cho chúng tôi
