11 quốc gia trên thế giới miễn thuế thu nhập từ Bitcoin

Bài viết này sẽ giới thiệu một loạt các quốc gia không đánh thuế trên thặng dư vốn từ Bitcoin, và thảo luận về sự phát triển trong tương lai của Bitcoin một cách dễ hiểu nhất.

Kể từ khi xuất hiện vào năm 2008 đến nay, thị trường tiền điện tử đã có những bước phát triển vượt bậc. Ban đầu, tiền điện tử chỉ được coi là một loại tiền tệ thay thế, nhưng hiện nay nó đã trở thành một sản phẩm đầu tư hấp dẫn, thậm chí có người cho rằng tương lai thuộc về kỷ nguyên của tiền điện tử.

Ở hầu hết các quốc gia, phương tiện trao đổi hàng hóa chính vẫn là tiền pháp định, nhưng cũng có nhiều quốc gia đã bắt đầu phát hành tiền kỹ thuật số. Ngoài ra, sự phát triển của tiền kỹ thuật số ở một số quốc gia lại rất chậm chạp do nhiều hạn chế về mặt pháp lý.

Tuy nhiên, các nhà đầu tư có thể tránh bị ràng buộc bởi các quy định bằng cách phân bổ tài sản kỹ thuật số vào danh mục đầu tư của mình. Tiền điện tử giúp đa dạng hóa rủi ro đầu tư, và bài viết dưới đây sẽ giới thiệu một loạt các quốc gia thân thiện với đầu tư tiền điện tử, hy vọng sẽ giúp bạn xây dựng và hoạch định chiến lược đầu tư.

Các quốc gia không đánh thuế lợi nhuận từ Bitcoin

Nhiều quốc gia, đứng đầu là Hoa Kỳ, đánh thuế thặng dư vốn đối với Bitcoin, nhưng vẫn có một số quốc gia không đánh thuế lợi nhuận từ nó. Như một phần của chiến lược đầu tư, bạn có thể chọn chuyển tài sản kỹ thuật số của mình đến các quốc gia miễn thuế lợi nhuận từ Bitcoin.

Dưới đây là 11 quốc gia đáng để bạn cân nhắc:

Bermuda

Bermuda không đánh thuế đối với tài sản kỹ thuật số và các giao dịch liên quan, tức là không có thuế thu nhập, thuế thặng dư vốn, thuế khấu trừ tại nguồn, v.v. Hơn nữa, kể từ năm 2019, chính phủ Bermuda đã thông báo rằng họ chấp nhận thanh toán thuế, các tiện ích công cộng và các dịch vụ hành chính khác bằng USDC.

* USDC (USD Coin) là một loại stablecoin kỹ thuật số được neo giá vào đồng đô la Mỹ, ra mắt vào năm 2018.

Quần đảo Virgin thuộc Anh

Là một thiên đường thuế nổi tiếng, Quần đảo Virgin thuộc Anh không đánh thuế thặng dư vốn, thuế thu nhập doanh nghiệp hay thuế khấu trừ tại nguồn, và cũng không có chính sách thuế đặc biệt nào dành cho tiền điện tử. Do đó, tiền điện tử không phải chịu thuế.

Quần đảo Cayman

Giống như Quần đảo Virgin thuộc Anh, Quần đảo Cayman cũng là một thiên đường thuế. Điều này có nghĩa là quá trình phát hành, nắm giữ hoặc chuyển nhượng tài sản kỹ thuật số đều không phải chịu thuế.

Chuyển đến Quần đảo Cayman có thể giúp bạn giảm đáng kể số tiền thuế phải nộp, nhưng chi phí sinh hoạt ở đây cực kỳ cao, và việc một người không phải là cư dân muốn thực hiện các giao dịch ngân hàng tại đây phải đối mặt với những rào cản rất lớn.

Đức

Đức rất phù hợp cho những người nắm giữ tiền điện tử dài hạn. Tại Đức, tiền điện tử được coi là tiền tệ tư nhân, và cá nhân phải nộp thuế thặng dư vốn trong năm đầu tiên nắm giữ tiền điện tử. Sau khi nắm giữ hơn một năm, mọi lợi nhuận từ giao dịch tiền điện tử đều được miễn thuế. Ngoài ra, khi bán tiền điện tử được nắm giữ dưới một năm, nếu lợi nhuận dưới 600 Euro, cũng không phải nộp thuế.

Tuy nhiên, các doanh nghiệp ở Đức không được hưởng chính sách thuế ưu đãi đối với tiền điện tử và phải nộp thuế thu nhập doanh nghiệp cho tất cả các khoản lợi nhuận từ tiền điện tử.

Gibraltar

Gibraltar được biết đến rộng rãi là một quốc gia có thuế thấp và cũng không đánh thuế thặng dư vốn đối với các khoản đầu tư tiền điện tử. Tuy nhiên, các doanh nghiệp khi thực hiện giao dịch tiền điện tử phải nộp thuế thu nhập doanh nghiệp 10%.

Hồng Kông

Tại Hồng Kông, khi cá nhân thực hiện các giao dịch tiền điện tử với mục đích đầu tư, họ không phải nộp thuế thặng dư vốn. Nhưng đối với các công ty, khi giao dịch tài sản kỹ thuật số như một phần của hoạt động kinh doanh thông thường, họ phải nộp thuế thu nhập doanh nghiệp.

Malaysia

Tại Malaysia, nếu muốn tránh phải nộp thuế cho các giao dịch tiền điện tử, bạn cần phải cẩn thận về tần suất giao dịch. Hiện tại, trong trường hợp đầu tư cá nhân, nếu bạn giao dịch tiền điện tử thường xuyên, bạn có thể bị đánh thuế thặng dư vốn. Nhưng thông thường, các nhà đầu tư cá nhân dài hạn có thể tránh được việc nộp thuế.

Ngoài ra, các doanh nghiệp tham gia vào giao dịch tiền điện tử phải nộp thuế thu nhập.

Malta

Malta được mệnh danh là “Hòn đảo Blockchain“ và là một trong những quốc gia thân thiện nhất với giao dịch tiền điện tử. Tại Malta, các nhà đầu tư cá nhân nắm giữ tiền điện tử dài hạn không phải trả thuế thặng dư vốn. Tuy nhiên, nếu bạn thực hiện giao dịch trong ngày, tương tự như giao dịch cổ phiếu trong ngày, bạn sẽ phải nộp thuế thu nhập cá nhân.

Ngoài ra, Malta cung cấp chương trình đầu tư nhập tịch ưu việt hơn nhiều quốc gia trong Liên minh châu Âu, theo đó các cá nhân nước ngoài có đóng góp kinh tế và đầu tư vào Malta có thể được cấp quốc tịch Malta.

Singapore

Singapore không có thuế thặng dư vốn. Do đó, các cá nhân và doanh nghiệp nắm giữ tiền điện tử không phải nộp thuế cho các giao dịch tiền điện tử. Tuy nhiên, các doanh nghiệp phải nộp thuế thu nhập đối với các giao dịch tiền điện tử.

Slovenia

Giống như nhiều quốc gia khác, Slovenia áp dụng các luật thuế khác nhau cho cá nhân và doanh nghiệp. Tại Slovenia, cá nhân không phải nộp thuế cho bản thân các giao dịch tiền điện tử, nhưng phải nộp thuế thu nhập đối với lợi nhuận thu được từ các giao dịch đó. Các công ty cũng phải nộp thuế thu nhập theo mức thuế suất doanh nghiệp.

Năm 2022, cơ quan lập pháp Slovenia đã chính thức thông qua một dự luật có tên là “Debureaucratization of the Taxation of the Redemption of Virtual Currencies” (Phi quan liêu hóa việc đánh thuế đối với việc mua lại tiền ảo), thông báo bắt đầu áp dụng mức thuế tài sản tiền điện tử thống nhất là 5% để đơn giản hóa quy trình giao dịch tài sản tiền điện tử.

Slovenia đã thường xuyên điều chỉnh các chính sách về thuế tiền ảo trong những năm gần đây, do đó có thể sẽ có những thay đổi trong tương lai.

Thụy Sĩ

Thụy Sĩ được công nhận là một thiên đường giao dịch tiền điện tử, và các nhà giao dịch tiền điện tử cũng được hưởng một mức độ giảm thuế nhất định. Các cá nhân mua, bán hoặc nắm giữ tiền điện tử không phải nộp thuế thặng dư vốn. Tuy nhiên, những người khai thác tiền điện tử được coi là tự kinh doanh, và bất kỳ thu nhập nào phát sinh từ hoạt động này sẽ bị đánh thuế thu nhập. Các nhà giao dịch tiền điện tử chuyên nghiệp sẽ bị đánh thuế theo mức thuế suất doanh nghiệp. Trong một số trường hợp, thu nhập liên quan đến giao dịch tiền điện tử thậm chí có thể phải chịu thuế tài sản hoặc thuế tiểu bang áp dụng.

Tổng kết

Ngoài 11 quốc gia nêu trên, trên toàn cầu vẫn còn một số quốc gia thân thiện với giao dịch tiền điện tử khác, nhưng chúng có thể không cung cấp các chính sách ưu đãi thuế phù hợp với đa số mọi người.

Nhân vật nổi tiếng trong giới Bitcoin, Roger Ver, đã chọn nhập quốc tịch Antigua và Barbuda, vì chính phủ nước này ủng hộ giao dịch tiền điện tử, và các phương thức thanh toán bằng tiền điện tử cũng rất phổ biến ở địa phương, hiện tại hầu hết các nhà hàng đều cho phép sử dụng Bitcoin Cash để thanh toán.

Ngoài ra, cùng với sự phát triển của thị trường tiền điện tử, quy định đối với sản phẩm đầu tư mới nổi này trên toàn cầu cũng ngày càng nghiêm ngặt hơn. Ví dụ, Belarus, quốc gia đi tiên phong trong việc hợp pháp hóa giao dịch tiền điện tử, sau 5 năm thực hiện chính sách này, đã tuyên bố cấm các giao dịch tiền điện tử giữa các cá nhân để chống lại các hành vi gian lận.

Nếu bạn quan tâm đến đầu tư tiền điện tử và các chiến lược tối ưu hóa thuế liên quan, hãy tiếp tục theo dõi AnjiaSG.