Singapore là một quốc đảo nằm ở phía nam của bán đảo Mã Lai, có diện tích đất liền không lớn, bao gồm tổng cộng sáu mươi bốn hòn đảo, trong đó hòn đảo lớn nhất là đảo Singapore.
Singapore cung cấp nhiều chính sách ưu đãi cho các nhà đầu tư nước ngoài, bao gồm thuế doanh nghiệp thấp, nhiều biện pháp khuyến khích cho các doanh nhân và người khởi nghiệp. Mặc dù đã là nền kinh tế phát triển nhất ở Đông Nam Á, Singapore vẫn còn nhiều tiềm năng để phát triển hơn nữa.
Cư dân thuế của Singapore được hưởng nhiều ưu đãi chính sách. Nếu bạn muốn trở thành cư dân thuế của Singapore, vui lòng tham khảo bài viết dưới đây hoặc kéo xuống cuối trang để liên hệ với Anjiasg để được tư vấn.
Mục lục
Tổng quan về Singapore
Singapore là quốc gia thành bang duy nhất ở khu vực Nam Thái Bình Dương. Singapore từng là thuộc địa của Đế quốc Anh, nhưng đã giành độc lập vào năm 1965. Về hệ thống chính trị, Singapore theo chế độ cộng hòa nghị viện, cả quốc hội và tổng thống đều được bầu cử. Tổng thống là nguyên thủ quốc gia, chịu trách nhiệm bổ nhiệm thủ tướng và các bộ trưởng nội các khác. Cấu trúc chính phủ của Singapore tương tự như Hoa Kỳ, bao gồm các nhánh hành pháp, lập pháp và tư pháp.
Singapore nằm gần xích đạo, có khí hậu nhiệt đới. Mặc dù diện tích không lớn, dân số vẫn không ngừng tăng trưởng và cơ sở hạ tầng rất hoàn thiện.
Singapore không chỉ có một hòn đảo. Xung quanh đảo Singapore có tới 63 hòn đảo nhỏ. Diện tích đất liền chỉ là 728,6 km², nhỏ hơn cả tiểu bang nhỏ nhất của Mỹ – Rhode Island.
Mặc dù diện tích tương đối nhỏ, nhưng Singapore có đầy đủ mọi thứ. Singapore có nhiều không gian công cộng mở và các khu bảo tồn động vật hoang dã. Mặc dù hòn đảo chính đã được phát triển hoàn toàn với diện mạo đô thị sầm uất, hầu hết các hòn đảo khác vẫn giữ nguyên trạng thái tự nhiên chưa được khai phá. Do đó, nhìn chung, Singapore đã duy trì được sự cân bằng tuyệt vời giữa cảnh quan thiên nhiên và phát triển đô thị.
Trong số khoảng 6 triệu dân của Singapore, khoảng một phần năm là triệu phú. Nguyên nhân chính là do các chính sách ưu đãi thuế và cơ hội kinh doanh mà Singapore mang lại, có sức hấp dẫn lớn đối với các nhóm người giàu có nước ngoài và các nhà đầu tư trong nước.
Trở thành cư dân thuế của Singapore
Trước khi thảo luận về cách có được tư cách cư dân thuế tại Singapore, chúng ta cần hiểu cư trú thuế là gì. Cư trú thuế là nơi người nộp thuế có nghĩa vụ nộp thuế theo quy định của pháp luật.
Đầu tiên, cần làm rõ rằng tư cách cư dân thuế không tương đương với quốc tịch thứ hai. Ngoài ra, tư cách cư dân thuế cũng không hoàn toàn liên quan đến tình trạng cư trú. Tình trạng cư trú cho phép người nước ngoài sinh sống vĩnh viễn hoặc tạm thời ở một quốc gia khác, trong khi cư dân thuế không nhất thiết phải sống ở quốc gia đánh thuế; với tư cách là cư dân thuế, bạn chỉ cần tuân thủ nghĩa vụ nộp thuế.
Nếu được hoạch định hợp lý, việc có được tư cách cư dân thuế ở một quốc gia khác có thể giúp giảm gánh nặng thuế. Đặc biệt nếu bạn sống ở một quốc gia có thuế suất cao, việc chuyển tư cách cư dân thuế của bạn đến một quốc gia như Singapore chắc chắn là một cách tốt để giảm số tiền thuế phải nộp.
Làm thế nào để có được tư cách cư dân thuế Singapore
Để có được tư cách cư dân thuế tại Singapore có thể khó hơn một chút so với một số quốc gia thân thiện về thuế khác, nhưng điều đó không có nghĩa là không thể. Chỉ cần vượt qua các ngưỡng cửa, bạn có thể tận hưởng những lợi ích mà tư cách cư dân thuế của Singapore mang lại.
Cư dân thuế của Singapore có thể là cá nhân hoặc doanh nghiệp. Nếu việc kiểm soát và quản lý kinh doanh của một công ty diễn ra tại Singapore, công ty đó sẽ được coi là công ty cư trú thuế của Singapore trong năm tính thuế đó.
Cư dân thuế cá nhân cần phải cư trú tại Singapore trong ba năm và phần lớn thời gian trong ba năm đó phải thực sự sống ở Singapore, tốt nhất là ít nhất 183 ngày mỗi năm tại Singapore, nhưng cũng có những trường hợp ngoại lệ.
Ngoài ra, cá nhân cũng có thể chọn trở thành cư dân thuế của Singapore thông qua Thẻ Doanh nhân (Entrepreneur Pass). Về cơ bản, đây là một loại thị thực kinh doanh, qua đó các doanh nhân có thể thành lập và quản lý doanh nghiệp tại Singapore.
Cuối cùng, bạn cũng có thể nộp đơn xin tư cách cư dân thuế thông qua việc tham gia Chương trình Nhà đầu tư Toàn cầu (Global Investor Programme, gọi tắt là GIP).
Để đáp ứng các yêu cầu của chương trình này:
1) Phải đầu tư ít nhất 10 triệu đô la Singapore vào một công ty tại Singapore;
2) Hoặc đầu tư 25 triệu đô la Singapore vào một quỹ được chọn trong Chương trình Nhà đầu tư Toàn cầu;
3) Hoặc thành lập một Văn phòng Gia đình Đơn lẻ (Single-Family Office, gọi tắt là SFO) tại Singapore, với tài sản quản lý không dưới 200 triệu đô la Singapore.
Lợi ích của tư cách cư dân thuế Singapore
Chính sách thân thiện về thuế
Mặc dù các điều khoản pháp lý về cư dân thuế Singapore có phần phức tạp, nhưng nhiều nhóm người làm các công việc khác nhau đều có thể được hưởng lợi từ các biện pháp miễn thuế và khuyến khích của Singapore. Ngoài ra, các khoản khấu trừ thuế của Singapore cũng cao hơn so với các nước phát triển khác.
Ví dụ, tất cả các công ty mới thành lập tại Singapore, trong ba năm liên tiếp kể từ khi thành lập, sẽ được miễn 75% thuế cho 100.000 đô la Singapore lợi nhuận chịu thuế đầu tiên mỗi năm.
Chế độ thuế ưu đãi
Chính phủ Singapore đã giới thiệu chương trình “Người không thường trú” (Not Ordinarily Resident, viết tắt là NOR) vào năm 2002 nhằm thu hút nhân tài đến Singapore làm việc. Những tài năng nước ngoài đủ điều kiện NOR có thể được hưởng chế độ thuế ưu đãi trong năm năm liên tiếp, nhưng một trong những điều kiện là họ không được coi là cư dân thuế trong ba năm tính thuế trước năm khai báo tư cách này. Người nộp thuế đủ điều kiện NOR khi nộp thuế thu nhập sẽ tuân theo nguyên tắc phân bổ thu nhập từ việc làm theo thời gian, tức là chỉ thu nhập tương ứng với số ngày làm việc ngoài Singapore mới không phải chịu thuế.
Chính sách thuế thu nhập bằng không
Singapore áp dụng hệ thống thuế theo lãnh thổ, do đó thu nhập từ ngoài Singapore không thuộc phạm vi chịu thuế. Chỉ cần trở thành cư dân thuế của Singapore, bạn có thể được hưởng chính sách ưu đãi này. Ngay cả khi thu nhập ở nước ngoài của bạn được chuyển thẳng vào tài khoản ngân hàng ở Singapore, bạn cũng không cần phải nộp thuế.
Ngoài ra, “Luật Thuế thu nhập Singapore” cũng quy định một số trường hợp ngoại lệ, chủ yếu liên quan đến thu nhập ở nước ngoài có được thông qua việc làm tại Singapore và thu nhập kiếm được tại Singapore thông qua các quan hệ đối tác tại Singapore. Tuy nhiên, các trường hợp ngoại lệ này khá hiếm, đối với hầu hết mọi người, họ có thể yên tâm hưởng lợi từ chính sách thuế bằng không đối với thu nhập từ lương và đầu tư ở nước ngoài.
Không đánh thuế thừa kế
Chỉ cần trở thành cư dân thuế của Singapore, bạn sẽ không phải nộp thuế cho thu nhập thừa kế tại Singapore.
Không đánh thuế lãi vốn
Singapore không có thuế lãi vốn.
Không đánh thuế tài sản
Singapore không đánh bất kỳ loại thuế tài sản nào đối với cư dân thuế.
Không cần lo lắng về đánh thuế hai lần
Các công ty cư trú và không cư trú trong hầu hết các trường hợp đều phải nộp thuế theo cùng một mức thuế suất. Tuy nhiên, nhờ vào các hiệp định tránh đánh thuế hai lần (DTA) mà Singapore đã ký kết với các quốc gia khác, các doanh nghiệp là cư dân của Singapore có thể tránh bị đánh thuế hai lần.
Những lưu ý khi xin tư cách cư dân thuế tại Singapore
Singapore cung cấp nhiều chính sách ưu đãi thuế, nhưng không phải là một thiên đường thuế. Điều này có nghĩa là, trở thành cư dân thuế của Singapore giúp giảm số tiền thuế phải nộp, nhưng không có nghĩa là cuộc sống ở đây hoàn toàn không phải nộp thuế.
Singapore áp dụng hệ thống thuế lũy tiến đối với cư dân thuế. Mức thuế suất cao nhất là 24% cho phần thu nhập hàng năm vượt quá 1 triệu đô la Singapore.
Do đó, nếu bạn muốn chuyển tài sản của mình đến một quốc gia không có thuế, Singapore không phải là một lựa chọn phù hợp. Tuy nhiên, nếu bạn dự định phát triển kinh doanh ở nước ngoài, Singapore với môi trường kinh doanh có lợi thế tuyệt đối là lựa chọn tốt nhất.
Kết luận
Singapore là một quốc gia thành bang xinh đẹp với khí hậu nhiệt đới đặc trưng. Không gian đô thị và môi trường tự nhiên hòa quyện với nhau, là nơi lý tưởng để phát triển kinh doanh và tận hưởng cuộc sống.
Tư cách cư dân thuế của Singapore mang lại nhiều lợi ích, đặc biệt đối với các chủ doanh nghiệp muốn thoát khỏi gánh nặng thuế doanh nghiệp cao. Trở thành cư dân thuế của Singapore chắc chắn là một lựa chọn sáng suốt.
Câu hỏi thường gặp về tư cách cư dân thuế Singapore
Cần đáp ứng những điều kiện gì để trở thành cư dân thuế của Singapore?
Tất cả những người ở lại Singapore từ 183 ngày trở lên đều được coi là cư dân thuế của Singapore. Điều này có nghĩa là, bất kể bạn có quốc tịch hay tình trạng cư trú nào, chỉ cần bạn ở lại Singapore 183 ngày mỗi năm, bạn sẽ phải nộp thuế tại Singapore.
Singapore có đánh thuế người nước ngoài không?
Câu trả lời là có, Singapore có đánh thuế người nước ngoài. Tuy nhiên, chỉ khi người nước ngoài trở thành cư dân thuế của Singapore, họ mới phải nộp thuế. Du khách ngắn hạn ở lại Singapore dưới 183 ngày mỗi năm không cần phải nộp thuế.
Có cần thiết phải nỗ lực để có được tư cách cư dân thuế của Singapore không?
Câu trả lời tùy thuộc vào mỗi người, phụ thuộc vào nhu cầu cá nhân và hoàn cảnh thực tế. Mặc dù tư cách cư dân thuế của Singapore mang lại một số lợi ích, nhưng trong một số trường hợp, có thể có những nơi cư trú thuế khác phù hợp hơn với bạn.
Nếu có bất kỳ thắc mắc nào và cần tư vấn chuyên nghiệp, vui lòng liên hệ với Anjiasg, chúng tôi rất sẵn lòng hỗ trợ.
Để biết thêm thông tin hoặc được tư vấn, vui lòng liên hệ với chúng tôi:
WeChat: sgleokwek
Telegram: sgleokwek
WhatsApp: Nhắn tin cho chúng tôi
